WordPress

Как получить выплаты по иис

Как получить выплаты по иис - картинка 1
На странице мы попытались полностью раскрыть тему: "Как получить выплаты по иис". Если все же возникнуть вопросы, то вы всегда можете написать дежурному специалисту.

Как получить инвестиционный вычет по ИИС на взносы. Пошаговая инструкция

Подробная статья о том, как открыть ИИС и выбрать ОФЗ для покупки, появилась на сайте более 3-х лет назад. В ней были рассмотрены почти все основные особенности этого вида инвестирования. Единственное, там не было самого механизма получения инвестиционного вычета, разобранного на конкретном примере. Так что, хоть и с некоторым опозданием, устраняем этот недостаток 🙂

Среди начинающих инвесторов более популярным является так называемый вычет А (вычет на взнос), когда можно вернуть от государства 52 000 руб./год, если вносить на индивидуальный инвестиционный счет 400 000 руб./год, сегодня мы его и рассмотрим. Рассчитывать на максимальный вычет могут те, у кого за год были белые доходы, облагающиеся налогом в 13%, в сумме от 400 000 руб. и выше.

Напомню суть схемы: открываем ИИС, пополняем его на 400 000 руб., в следующем году получаем 52 000 руб. от государства в виде инвестиционного вычета, в следующих годах повторяем эти операции. Закрыть ИИС можно не раньше чем через 3 года. Какие конкретно ценные бумаги при этом покупались на инвестиционном счете для получения вычетов, абсолютно не важно, важна только сумма внесения денег на ИИС.

Новичку может показаться, что подача заявления на получение налогового вычета слишком сложна, т.к. для этого потребуется собрать много разных документов, да и перспектива общения с налоговой не вызывает позитивных эмоций.

На самом же деле сейчас эта процедура заметно упростилась, все можно сделать онлайн, т.е. не выходя из дома с помощью сайта nalog.ru и подтвержденной учетной записи на портале Госуслуги.

Что нужно для получения налогового вычета на взносы

Список документов, которые потребуются для составления заявления на налоговый вычет, можно посмотреть на сайте налоговой.

Необходимо заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, для этого потребуется получить справку о доходах 2-НДФЛ за прошлый год, подготовить копии документов, подтверждающих открытие ИИС (у разных брокеров они могут называться по-разному), а также факт внесения денежных средств на ИИС:

Налоговую декларацию 3-НДФЛ мы будем заполнять на сайте nalog.ru, справки 2-НДФЛ отдельно получать не потребуется, к апрелю эти сведения автоматически появляются в личном кабинете налогоплательщика. За оставшимися документами нужно идти к брокеру.

Если заказать Tinkoff Black по специальной ссылке и потратить в первый месяц от 5000 руб., то банк подарит 1000 руб. Все подробности в статье.

Как получить выплаты по иис - картинка 3

Храни Деньги! рекомендует:

У каждого брокера сейчас есть удобные памятки, в которых поясняется, какие документы понадобятся и где их искать. В случае с «Промсвязьбанк Брокер» в интернет-банке нам нужно скачать «Извещение к Правилам Брокерского обслуживания ПАО Промсвязьбанк» (выбрать «Договор ИИС» в разделе «Инвестиции» => «Подробнее» => «Подробности и офис обслуживания» => «Поручение на открытие договора (документы)» => «Извещение») и платежное поручение на перечисление средств на ИИС (в разделе «История операций»).

Как получить выплаты по иис - картинка 4

Как получить выплаты по иис - картинка 5

В памятке написано, что потребуется еще «Отчет брокера», который в январе присылают на электронную почту. На самом деле этот документ нужен, только если средства на ИИС вносились с другого брокерского счета:

Как получить выплаты по иис - картинка 6

Как получить инвестиционный вычет по ИИС на взносы. Пошаговая инструкция

Заходим в личный кабинет налогоплательщика с помощью подтверждённой учетной записи на Госуслугах. Далее идем в раздел «Мои налоги», чтобы убедиться, что там уже появилась 2-НДФЛ за прошлый год. В нашем случае доход за 2019 год, облагаемый налогом в 13%, составил 579 586,69 руб., (больше 400 000 руб.), значит, мы можем рассчитывать на максимальный налоговый вычет в 400 000 руб., т.е. от государства получится вернуть все 52 000 руб. (400 000*0,13).

Как получить выплаты по иис - картинка 8

Теперь у нас все готово к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ. Для этого идем в раздел «Жизненные ситуации» и выбираем соответствующее поле:

Как получить выплаты по иис - картинка 9

Заполнить декларацию можно онлайн прямо в кабинете налогоплательщика, либо в специальной программе «Декларация» и уже потом ее загрузить. Мы выбираем первый вариант:

Как получить выплаты по иис - картинка 10

Для заполнения декларации потребуется предварительно получить (или зарегистрировать) ключ электронной подписи. Это можно сделать тут же в личном кабинете:

Как получить выплаты по иис - картинка 11

Выбираем вариант хранения ключа в защищенной системе ФНС (это рекомендуется), придумываем пароль и подтверждаем операцию. Создание ключа займет от 30 мин.:

Как получить выплаты по иис - картинка 12

Как получить выплаты по иис - картинка 13

Как получить выплаты по иис - картинка 14

Спустя некоторое время (когда процесс создания электронной подписи будет уже завершен), снова заходим в раздел «Жизненные ситуации» => «Подать декларацию 3-НДФЛ», указываем, за какой год мы хотим подать декларацию (в нашем случае за 2019), затем ставим галочки, что это первая декларация за указанный год и что мы являемся налоговыми резидентами РФ:

Как получить выплаты по иис - картинка 15

На следующем этапе нужно перечислить источники дохода. Сведения о наших доходах подтянулись автоматически (если бы мы подавали декларацию в начале года или у нас были бы другие доходы, которые нужно задекларировать, то пришлось бы вносить данные вручную).

Как получить выплаты по иис - картинка 16

Дальше идет раздел с выбором налоговых вычетов (налоговый вычет — это сумма, которая уменьшает налогооблагаемую базу). Вычеты могут быть стандартными, имущественными, социальными, при переносе убытков и, интересующими нас сегодня, инвестиционными (ставим галочку в соответствующем поле):

На следующем шаге указываем сумму вычета, которую мы хотим получить. Нашего белого дохода хватает на максимальный вычет по ИИС, а именно на 400 000 руб. (т.е. на эту сумму можно уменьшить налогооблагаемую базу, если в отчетном году мы пополнили ИИС на 400 000 руб.):

Как получить выплаты по иис - картинка 17

Далее нужно прикрепить подтверждающие документы (в нашем случае это «Извещение» и платежное поручение, можно еще и отчет брокера, но необязательно) и подтвердить действия вводом пароля к сертификату электронной подписи.

Как получить выплаты по иис - картинка 18

Как получить выплаты по иис - картинка 19

Вот и все, налоговая декларация 3-НДФЛ отправлена, теперь следует распорядиться переплатой, т.е. ввести реквизиты счета, куда налоговая после завершения камеральной проверки (длится 3 месяца) должна будет перечислить наши 52 000 руб. (400 000 руб.*0,13):

Как получить выплаты по иис - картинка 20

Как получить выплаты по иис - картинка 21

Как получить выплаты по иис - картинка 22

Дальше остается только ждать и наблюдать за статусом поданных заявлений в разделе «Сообщения»:

Как получить выплаты по иис - картинка 23

Вывод

Как видно, процедура подачи налоговой декларации 3-НДФЛ для получения налогового вычета по ИИС довольно проста и интуитивно понятна. Так что если есть белый доход от 400 000 руб./год, то не вижу причин, почему бы не пополнить ИИС на 400 000 руб. и получить от государства дополнительные 52 000 руб./год (соответственно, если доход меньше, то и от государства получится вернуть меньше денег).

Кто-то может возразить, что инвестирование сопряжено с риском потерять деньги, однако при самом консервативном варианте инвестирования (рассмотренном в статье «Как открыть ИИС и купить ОФЗ») этот риск практически отсутствует. Тем более, пока работает схема, когда ИИС пополняется только в конце третьего и начале четвертого года и тут же закрывается с последующим получением вычетов за 2 года.

Надеюсь, моя статья была вам полезна, о всех уточнениях и дополнениях пишите в комментариях.

За обновлениями в этой и других статьях можно следить на Telegram-канале: @hranidengi.

В связи с блокировкой Телеграма создано зеркало канала в ТамТам (мессенджер от Mail.ru Group со сходным функционалом): tt.me/hranidengi.

Подписывайтесь, чтобы быть в курсе всех изменений:)

http://hranidengi.ru/kak-poluchit-investicionnyj-vychet-po-iis-na-vznosy-poshagovaja-instrukcija/

Как получить вычет по ИИС

Как получить выплаты по иис - картинка 25

Как получить выплаты по иис - картинка 26

Если в 2019 году или ранее вы открыли индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС), то уже сейчас можете обратиться за получением налогового вычета. Каждый год государство возвращает до 52 000 ₽. Расскажем, как получить эти деньги.

Какой вычет по ИИС можно получить

Вычеты по ИИС бывают двух видов:

А) Вычет на взносы — если в течение года пополнить ИИС на сумму до 400 000 ₽, то государство вернёт 13% от суммы пополнения, но не больше 52 000 ₽ в год. Размер вычета не может быть больше уплаченных вами налогов. Например, если вы за прошлый год заработали 100 000 ₽ и с них было заплачено налогов на 13 000 ₽, то налоговая инспекция сможет вернуть не больше 13 000 ₽.

Б) Вычет на доходы — если вы заработали что-то от покупки и продажи ценных бумаг через ИИС и не выводили деньги со счёта в течение трёх лет, то государство может освободить вас от уплаты налога с полученного дохода. Для получения этой льготы не нужен доход, облагаемый 13%-ым налогом. Брокер как налоговый агент всё сделает за вас при закрытии счёта (надо будет только запросить в ФНС справку, что вы никогда не пользовались этим вычетом). Вычет подходит для индивидуальных предпринимателей и пенсионеров, потому что они не платят НДФЛ (13%).

Каждый из инвесторов может воспользоваться только одной из льгот по одному ИИС. Чаще всего люди выбирают льготу в виде возврата денег. О ней мы и расскажем.

Кто может получить вычет

Для получения вычета по ИИС нужно:

  • открыть счёт в 2019 году или ранее;
  • пополнить ИИС на сумму до 1 миллиона ₽ за прошлый год (можно меньше, даже 1 тысячи ₽ достаточно для получения вычета), при этом вычет в размере 13% вернут с суммы, которая не превышает 400 000 ₽;
  • купить ценные бумаги на какую-то часть суммы (можно купить одну акцию или купить любые ценные бумаги на всю сумму);
  • получать доход, с которого был уплачен налог по ставке 13% (например, зарплату);
  • не закрывать ИИС в течение трёх лет после открытия (если это сделать, то вычет нужно будет вернуть);
  • заполнить декларацию 3-НДФЛ и с подтверждающими документами отправить в адрес налоговой инспекции по месту жительства.

Какие документы нужны

Перед отправкой документов в налоговую инспекцию вам нужно подготовить такие бумаги:

  • договор с брокером об открытии ИИС (дают при открытии счёта в офисе или присылают на электронную почту, если ИИС открывался через интернет);
  • справка 2-НДФЛ за прошлый год (можно спросить в бухгалтерии на работе);
  • платёжные поручения или приходно-кассовые ордера, подтверждающие отправку денег на ИИС (их можно скачать в интернет-банке, если через него отправляли деньги).

Как получить выплаты по иис - картинка 27

Подойдут цифровые копии этих документов — например, фотографии или изображения в формате pdf, которые можно переслать в электронном виде.

Если все документы собраны, то можете приступать к заполнению налоговой декларации за прошлый год. Она называется 3-НДФЛ. Бланк для заполнения можно взять в налоговой инспекции, найти шаблон в интернете или заполнить онлайн на сайте налоговой инспекции. Это самый простой способ.

Как получить доступ в личный кабинет на сайте налоговой инспекции

Сайт находится по адресу: nalog.ru. Для входа в свой аккаунт на главной странице в разделе «Физические лица» нужно нажать на «Личный кабинет». Логином выступает номер вашего ИНН.

Получить пароль можно одним из таких способов:

  • при посещении любой налоговой инспекции (возьмите ИНН и паспорт);
  • использовать логин и пароль от сервиса «Госуслуги» (можно получить на Почте России или в МФЦ);
  • получить квалифицированную электронную подпись в одной из этих организаций (это стоит 1000–3500 ₽).

Ещё вам понадобится простая электронная подпись (ЭП), которой вы будете подписывать документы, отправляемые в инспекцию. Это пароль, который вы сами задаёте. Чтобы создать ЭП, нужно зайти в свой профиль, который доступен при клике на своё имя на главной странице. Затем выбрать вкладку «Получить ЭП». Она регистрируется в течение суток. После этого вы сможете отправлять документы через сайт налоговой, указывая пароль к сертификату ЭП вместо своей подписи.

Как получить выплаты по иис - картинка 29

Как подать декларацию через личный кабинет на сайте налоговой инспекции

Для этого выберите раздел «Жизненные ситуации» и нажмите на «Подать декларацию 3-НДФЛ». Затем возможны два варианта:

  • загрузить электронную форму декларации, заполненную через специальную программу налоговой службы;
  • заполнить декларацию онлайн.

Вот как заполнять декларацию онлайн:

  • Выберите налоговую инспекцию, куда будет отправлена декларация — она должна располагаться по месту вашей регистрации.
  • Укажите год, за который подаётся декларация. Сейчас можно подать за 2019, 2018 или 2017 год.

Как получить выплаты по иис - картинка 30

  • Добавьте источник дохода. Им может быть организация, в которой вы работаете, статус индивидуального предпринимателя, физическое лицо или иной источник. Чаще всего нужно указать официальное название компании, в которой вы работаете. Оно написано в справке 2-НДФЛ. Из неё перепишите ИНН, КПП, код по ОКТМО и доходы, которые вам начисляли каждый месяц, итоговые суммы дохода и удержанного налога.

Как получить выплаты по иис - картинка 31

  • Укажите вычеты, которые хотели бы получить. Если у вас ИИС, то нужно поставить «галочку» напротив «Инвестиционные налоговые вычеты». Дальше надо записать сумму, на которую пополнили ИИС в прошлом году.

Как получить выплаты по иис - картинка 32

  • Прикрепите электронные формы документов, которые указаны выше.

Как получить выплаты по иис - картинка 33

  • Введите пароль к сертификату электронной подписи и отправьте декларацию с документами в налоговую службу.

Как получить выплаты по иис - картинка 34

  • Можно тут же заполнить документы на возврат денег на ваш банковский счёт. Для этого нужно указать БИК банка, его полное название и номер самого счёта. Затем подписать заявление ключом к электронной подписи.

Как получить выплаты по иис - картинка 35

  • Если забыли прикрепить какие-то документы, то вернитесь в раздел «Подать декларацию 3-НДФЛ», нажимайте на номер декларации и добавляйте документы.

Как ещё можно подать декларацию

3-НДФЛ и подтверждающие документы можно передать в налоговую инспекцию по месту жительства лично или отправив письмом по почте (лучше заказным с описью вложения, чтобы было доказательство, что отправили).

Что делать, если не хотите сами этим заниматься

Существуют компании, которые готовы помочь заполнить налоговую декларацию и передать её в налоговую инспекцию. Стоимость услуг составляет от 499 ₽. От вас требуется только собрать пакет документов.

Кто может заполнить и отправить декларацию

СервисСтоимость
НДФЛка1 699 ₽
Налогия499–3600 ₽
13%690–2900 ₽
Амулекс1 400 ₽

Сэкономить эти деньги могут привилегированные клиенты некоторых банков. Например, в Сбербанке обладатели пакета «Первый» или Private Banking могут бесплатно получить помощь налогового консультанта по заполнению и подаче всех нужных документов.

Также услуги по возврату налогов предлагают брокеры. В БКС можно бесплатно воспользоваться услугой по получению вычета по ИИС. Для этого нужно заполнить заявку на этой странице . Налоговый консультант заполнит декларацию за вас, но отправлять документы нужно будет самостоятельно. Если попросить помощи в сборе документов и отправке декларации, то за это нужно заплатить 3499 ₽.

В Финам комплексная услуга стоит 3399 ₽ в год, в «Открытие брокер» — 1699 ₽ за оформление декларации или 3499 ₽ за оформление и подачу.

Как получить выплаты по иис - картинка 36

Когда поступят деньги

Примерно через четыре месяца. По закону у налоговой инспекции будет три месяца на проверку документов и месяц на отправку денег. Если вы не приложили нужные документы, то рассмотрение заявления приостановят и время проверки может увеличиться.

Как получить выплаты по иис - картинка 37

Можно ли ускорить процесс получения денег

На получение инвестиционного вычета заявление можно подать в любое время. Но если вы отчитываетесь за прошлый год, то тогда декларацию нужно подать до 30 апреля. В соответствии с Налоговым кодексом, камеральная проверка ваших документов идёт три месяца, а потом один месяц даётся на перечисление средств. Ускорить процесс невозможно, но облегчить — вполне: для этого подайте документы на вычет через личный кабинет на сайте ФНС. Плюсы: никаких очередей, возможность контролировать ход проверки, оперативно будете получать уведомления. Минусы: нужно технически научиться работать в личном кабинете.

Почему могут отказать

Вам могут отказать в выплате, если:

  • у вас больше одного ИИС;
  • у вас нет дохода, который облагается НДФЛ по ставке 13%;
  • есть ошибки в поданных документах на вычет.

Есть также вероятность, что налоговая откажет в вычете неактивным инвесторам, которые внесли деньги на ИИС и не совершили сделок или совершили на минимальную сумму. Я лично не слышала, чтобы налоговая по этой причине отказывала, но законодательно это возможно.

Что делать, если задерживают деньги

При любом нарушении сроков со стороны налоговой службы вы можете позвонить в колл-центр ФНС в рабочее время по телефону 8 (800) 222-22-22 либо написать через личный кабинет на сайте налоговой. В течение 30 дней вам ответят.

Что делать с полученными деньгами

Идеальный совет: реинвестируйте вычеты (то есть купите на эти деньги ещё ценных бумаг). Особенно если вы только начали инвестировать и для вас важно наращивание капитала. Но правильный ответ у каждого будет свой.

http://www.sravni.ru/text/2020/2/5/kak-poluchit-vychet-po-iis/

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция

Как получить выплаты по иис - картинка 38

В этом году россияне, открывшие индивидуальный инвестиционный счет, впервые могут оформить налоговый вычет по взносам на ИИС за предыдущий календарный год. Для этого владельцы счетов должны с 1 января по 30 апреля подать необходимые документы в налоговую инспекцию. В помощь частным инвесторам, которые пожелают вернуть заветные 13% по льготе в этом году, Financial One подготовил краткую инструкцию по оформлению налогового вычета.

Прежде всего, напомним, что у владельца ИИС есть два способа воспользоваться налоговой льготой, предусмотренной законодательством. Первый подразумевает, что частный инвестор оформит налоговый вычет по окончании календарного года, в который он сделал взнос на свой инвестиционный счет. Доходность операций по ИИС при этом не учитывается. То есть если в декабре 2015 года россиянин открыл ИИС и внес на него 400 тысяч рублей, то уже в январе текущего года он имеет право подать соответствующие документы в налоговую инспекцию и вернуть себе 13% от этой суммы – 52 тысячи рублей.

Эту процедуру частный инвестор может повторять ежегодно, но обязательным условием является наличие доходов в том году, за который планируется получение вычета. Таким образом, денежные средства, которые будут возвращены владельцу ИИС из бюджета, не могут превышать суммы уплаченного им НДФЛ в течение года, в который был открыт счет.

Вторым способом оформления льготы частный инвестор сможет воспользоваться лишь через три года после заключения договора на ведение ИИС. В этом случае владельцу счета просто-напросто не придется платить НДФЛ с инвестиционной прибыли, полученной за этот период. При этом не важно, были ли у частного инвестора другие источники дохода, облагаемые налогом по ставке 13%. Поскольку этот вид льготы пока недоступен россиянам (ИИС появился на рынке в 2015 году), имеет смысл рассмотреть подробно только налоговый вычет первого типа.

Итак, при наличии удержанных налогов, а значит, и источника дохода в 2015 году, владельцу ИИС остается проделать следующие шаги для оформления налоговой льготы:

– взять у брокера или управляющей компании документы, подтверждающие зачисление взноса на ИИС;

– получить у работодателя форму 2-НДФЛ;

– заполнить декларацию 3-НДФЛ;

– написать заявление о возврате налога;

– подать документы в налоговую службу по месту постоянной регистрации.

ШАГ 1: ДОКАЗАТЬ, ЧТО НА ИИС ЕСТЬ СРЕДСТВА

Первый пункт в этом нехитром мануале – получение документов о зачислении средств на ИИС. К таковым относятся, прежде всего, копия договора об открытии инвестиционных счета, платежное поручение о заводе средств и квитанция о совершении операции. «Мы предоставляем клиентам следующие бумаги: Генеральное соглашение и заявление на Комплексное обслуживание (документ, подтверждающий факт открытия ИИС), а также платежные документы, подтверждающие зачисление денежных средств на ИИС (квитанция, платежное поручение о заводе средств)», – рассказал Financial One Игорь Соболев, руководитель направления комплексных финансовых решений ФГ БКС.

Следует отметить, что набор документов, который предоставляют разные брокерские компании для оформления налогового вычета, может незначительно варьироваться. Так, ИХ «Финам», помимо прочего, выдает своим клиентам, открывшим ИИС, форму 2-НДФЛ и отчет брокера за прошлый налоговый период.

ШАГ 2: ОТЧИТАТЬСЯ О НАЛОГАХ

Получение формы 2-НДФЛ у работодателя или организации, обеспечившей доход владельца ИИС в 2015 году, – процедура довольно простая. Согласно Трудовому кодексу РФ, работодатель должен выдать ее не позднее трех рабочих дней со дня подачи заявления работника. В заголовке формы 2-НДФЛ должен быть указан год, за который она выдана, а в самой справке – сведения о работодателе (наименование, реквизиты); данные сотрудника; доход, облагаемый по базовой 13% ставке, – помесячно; стандартные, социальные и имущественные налоговые вычеты с кодами; общая сумма доходов, вычетов и удержанных налогов. Крайне важно, чтобы форма 2-НДФЛ была оформлена правильно, поскольку налоговые службы, как правило, скрупулезно проверяют этот документ.

ШАГ 3: ЗАПОЛНИТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ

Самая сложная часть в процедуре оформления вычета – это заполнение декларации по форме 3-НДФЛ. Ее легко можно найти в Интернете – например, на сайте Федеральной налоговой службы. Данные об инвестиционном налоговом вычете в размере взноса на ИИС указываются в пункте 3 листа E2 («Расчет инвестиционных налоговых вычетов). Частному инвестору нужно прописать доходы и расходы от операций по ИИС, а также удержанную и перечисленную в бюджет сумму налога на основании справки 2-НДФЛ. К слову, инструкция по заполнению декларации, которая прилагается к форме 3-НДФЛ, дополнена пунктом 13.4, разъясняющим, что нужно писать в пункте 3.

Лист Е2 в справке 3-НДФЛ за 2015 год

Хорошая новость состоит в том, что брокерские компании идут навстречу клиентам-владельцам ИИС, помогая им с оформлением и подачей налоговой декларации. К примеру, ИХ «Финам» в ближайшее время планирует запустить новый онлайн-сервис, который позволит частным инвесторам не только заполнять 3-НДФЛ в электронном виде с использованием так называемой электронной подписи, но и подавать декларацию в ИФНС через Интернет. Сейчас эта услуга находится на стадии тестирования.

Аналогичный сервис планирует запустить и ФГ БКС. Он будет доступен клиентам компании в Личном кабинете «БКС Онлайн» и позволит без лишних хлопот получить заполненную форму 3-НДФЛ для подачи в налоговый орган. «В дальнейшем, ориентируясь на спрос и пожелания клиентов, мы намерены расширять удаленные сервисы поддержки для того, чтобы владельцы ИИС могли максимально грамотно оформить налоговый вычет, а также другие налоговые льготы», – добавил Игорь Соболев, руководитель направления комплексных финансовых решений ФГ БКС.

Компания «Открытие Брокер», в свою очередь, будет оказывать консультационную поддержку своим клиентам, оформляющим налоговый вычет по ИИС. Кроме того, у частных инвесторов, открывших индивидуальный инвестиционный счет в этой брокерской компании, есть возможность подать декларацию в электронном виде через портал госуслуг. Глеб Титов, руководитель управления инвестиционных продуктов «Открытие Брокер», отметил в разговоре с Financial One, что процедура оформления налоговых вычетов по ИИС еще не обкатана в самой налоговой службе, поэтому подача декларации в электронном виде является предпочтительным вариантом. «Один из наших клиентов, явившись с пакетом документов в налоговую инспекцию по месту регистрации, столкнулся с полным непониманием: как оказалось, сотрудники службы были не в курсе, что такое ИИС и какой вычет по нему можно получить. Им даже пришлось звонить начальству в ФНС», – пояснил финансист.

ШАГ 4: ПОДАТЬ ДОКУМЕНТЫ

Подавая налоговую декларацию, владелец ИИС также должен приложить заявление на возврат налога с указанием банковских реквизитов. Образец этого заявления частный инвестор может получить в налоговой службе или у своего брокера. Подать форму 3-НДФЛ можно четырьмя способами:

– в электронной форме через сайт ФНС России (с использованием сервиса «Личный кабинет налогоплательщика»), подписав ее неквалифицированной электронной подписью, которую можно сгенерировать на этом же ресурсе;

– в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи, используя усиленную электронную подпись налогоплательщика, которую нужно будет получить в удостоверяющем центре;

–по почте с описью вложения;

– лично в налоговую инспекцию в бумажном виде.

При подаче декларации через Интернет частному инвестору нужно будет лично представить в налоговую службу оставшиеся документы (подтверждение от брокера, заявление и форму 2-НДФЛ), либо отправить их почтой.

ШАГ 5: ДОЖДАТЬСЯ ДЕНЕГ

Налоговая служба проверяет декларации и прилагаемые к ней документы, подтверждающие правильность расчетов и обоснованность запрашиваемого вычета, в течение 3 месяцев с момента их подачи в налоговый орган. По завершении проверки сумма излишне уплаченного налога будет зачислена на банковский счет, реквизиты которого владелец ИИС указал в своем заявлении.

http://smart-lab.ru/blog/305868.php

Четыре способа зарабатывать на ИИС: для новичков и опытных инвесторов

Индивидуальные инвестиционные счета переживают настоящий бум: за 2019 год их количество на Мосбирже выросло в 2,5 раза и составляет уже 1,5 млн.

Причина такой популярности вполне объяснима: владельцы ИИС могут рассчитывать на налоговые льготы от государства. Но вычеты — не единственный способ зарабатывать на ИИС. При грамотном инвестировании вложенных денег можно увеличить доход, практически не рискуя.

В этой статье мы расскажем про четыре способа инвестирования на ИИС — от самых простых и безубыточных до продвинутых и предполагающих определенную долю риска.

ИИС: коротко о главном

Индивидуальный инвестиционный счет — это брокерский счет с налоговыми льготами. С его помощью вы можете торговать на бирже и получать от государства бонус в виде налогового вычета. Вычеты по ИИС бывают двух типов: на взнос (тип А) и на доход (тип Б). Первый позволяет вернуть 13% налога от внесенной на ИИС суммы, но не более 52 000 рублей в год, а второй — не платить НДФЛ с дохода от инвестирования. Воспользоваться можно только одной льготой на выбор.

Вычет типа Б, обнуляющий налог на доход, больше подходит активным инвесторам, которые любят рисковать и рассчитывают значительно приумножить капитал по итогам трех лет инвестирования. Для новичков выгоднее вычет типа А, по которому вы вносите на счет деньги и возвращаете налог. Инвестировать при этом необязательно — даже простое хранение средств на ИИС принесет больше дохода, чем банковский вклад.

Открыть ИИС можно при личном визите в офис брокера или онлайн. Например, регистрация индивидуального инвестиционного счета в приложении Премьер БКС займет не более 10 минут. Для этого достаточно указать паспортные данные и подтвердить отсутствие ИИС в другой компании. Дело в том, что у каждого инвестора может быть открыт только один ИИС. Если хотите открыть новый ИИС у другого брокера, текущий придется закрыть.

Важно знать: ИИС должен существовать не менее трех лет. Если закрыть счет раньше, право на налоговые льготы пропадет, а уже полученные вычеты придется вернуть. Максимальная сумма пополнения счета — 1 млн рублей в год, однако вернуть налог можно только с 400 000 рублей. Минимального порога вложений нет. И ещё — чтобы воспользоваться вычетом типа А, нужно иметь официальный налогооблагаемый доход, так как вернуть можно только уже уплаченный государству НДФЛ.

4 способа зарабатывать на ИИС

От теории к практике: рассмотрим четыре различных по сложности и доходности способа инвестирования на ИИС.

Способ 1. Доход только от вычетов

Эта стратегия инвестирования на ИИС, пожалуй, самая распространенная среди начинающих инвесторов. Она не требует специальных знаний и глубокой вовлеченности: достаточно открыть счет, внести на него деньги и оформить налоговый вычет. Кроме того, придерживаясь пассивной тактики, инвестор ничем не рискует — он гарантированно вернет всю вложенную сумму, а при соблюдении условий ИИС — получит доход в размере 13% от вложений.

Чтобы начать зарабатывать по такой схеме, нужно:

Закрыть ИИС через три года и вывести все вложенные деньги.

Оформить налоговый вычет в начале следующего года (деньги поступят на карту через 3-4 месяца).

Повторять процедуру с пополнением счета и вычетами в течение следующих двух лет.

  • Внести на счет 400 000 рублей (пополнять ИИС выгодно в конце календарного года — так время пребывания денег на счете сократится с трех до двух лет).
  • Если ежегодно вносить на ИИС 400 000 рублей, на вычетах можно заработать: 52 000 х 3 = 156 000 рублей. Других инструментов с такой гарантированной доходностью и полным отсутствием риска на российском рынке просто не существует.

    Совет: открыть индивидуальный инвестиционный счет стоит, даже если вы не планируете инвестировать прямо сейчас. Срок действия ИИС, дающий право на вычеты, составляет 3 года и отсчитывается с даты заключения договора с брокером. То есть чем раньше вы откроете ИИС, тем короче будет срок «заморозки» денег. Вы можете сколько угодно держать счет пустым и пополнить, когда появятся свободные деньги.

    Способ 2. Доход от вычетов и ОФЗ

    Вычеты — отличный, но не единственный способ зарабатывать на ИИС. Доход можно увеличить с минимальными рисками, если инвестировать внесенные на счет деньги в надежные активы. Например, можно вложить средства в облигации федерального займа (ОФЗ). По надежности и доходности они не хуже банковских вкладов. На государственных облигациях в среднем можно заработать около 5-8% годовых. С учетом того, что ставки по вкладам снижаются вслед за ключевой ставкой ЦБ, стабильная доходность ОФЗ кажется все более привлекательной.

    Облигации федерального займа бывают четырех видов:

    С индексируемым номиналом — ОФЗ-ИН. Владельцы таких облигаций каждые полгода получают купон в размере 2,5% годовых, а номинал ценной бумаги раз в год индексируется в соответствии с инфляцией. Таким образом, доход всегда превышает уровень инфляции на 2,5%.

    С постоянным доходом — ОФЗ-ПД. Эти облигации приносят фиксированный доход. Размер купона определяется в момент размещения ценной бумаги на бирже и не меняется до погашения.

    С переменным купоном — ОФЗ-ПК. Такие ОФЗ привязаны к ставке однодневных рублевых кредитов RUONIA, которая обычно не слишком отличается от ключевой ставки ЦБ. Следовательно, доходность к погашению ОФЗ-ПК заранее не известна.

    С амортизацией долга — ОФЗ-АД. Номинал этих облигаций гасится не в конце срока, а постепенно. Размер выплат известен заранее.

    Оптимальный вариант для начинающего инвестора — ОФЗ с постоянным доходом, они дают стабильный и предсказуемый заработок. Если вы откроете ИИС, внесете на счет 400 000 рублей и купите на все деньги ОФЗ с постоянным доходом, то по истечении одного года инвестирования получите 52 000 рублей налогового вычета и доход по облигациям.

    Пример расчета доходности ОФЗ за один год

    Например, вы можете купить ОФЗ-ПД 26222 с доходностью 5,82% годовых и погашением 16 октября 2024 года. Сейчас эта бумага торгуется за 104,2% от номинала, то есть одну облигацию можно купить за 1042 рубля. Купон размером 35,4 рублей выплачивается два раза в год.

    Предположим, вы внесли на счет 400 000 рублей и купили на всю сумму 383 ОФЗ-ПД 26222. В этом случае за год вы можете заработать на облигациях 27 116 рублей и получить вычет в размере 52 000 рублей. Суммарный годовой доход составит 79 116 рублей. Но учтите, что при погашении в 2024 году за каждую облигацию Минфин заплатит номинал — 1000 рублей, что несколько снизит общую доходность.

    В течение следующих двух лет существования ИИС эту схему заработка можно повторить, ежегодно пополняя счет на 400 000 рублей, докупая ОФЗ и получая доход от купонов и вычетов. Кроме того, можно реинвестировать полученный ранее купонный доход.

    Обратите внимание: купонный доход по ОФЗ освобождается от НДФЛ (п. 25 ст. 217 НК РФ). Налог нужно платить только с дохода от продажи облигаций. Чтобы не терять деньги на налогах и комиссиях за сделки, стоит выбирать ОФЗ с погашением к концу срока действия ИИС и не продавать их.

    Способ 3. Доход от вычетов и сбалансированного инвестиционного портфеля

    Инвесторы, которые хотят заработать на ИИС ещё больше, могут не ограничиваться покупкой ОФЗ и вложить деньги в инструменты с более высокой потенциальной доходностью. Например, в акции российских и зарубежных компаний, корпоративные облигации, драгоценные металлы, иностранную валюту, ПИФы, ETF, структурные продукты. Но помните: чем больше потенциальная доходность, тем выше риск потерь.

    Чтобы собрать оптимальный инвестиционный портфель, нужно:

    Определить свой риск-профиль. Он зависит от готовности рисковать и может быть консервативным, умеренным, рациональным, агрессивным и спекулятивным. Последние два предполагают наивысшую потенциальную доходность — более 30% годовых, но и высокий потенциальный риск. Консервативный риск-профиль, наоборот, приносит доходность лишь около 10-15% годовых благодаря вложениям в низкорисковые инструменты. Умеренный и рациональный типы — это золотая середина: активы распределяются между стабильными и рискованными инструментами и приносят до 20-30% годовых.

    Грамотно распределить активы. Зная свой риск-профиль, вы можете инвестировать деньги в подходящие инструменты. При этом желательно придерживаться принципов диверсификации: распределять капитал между различными объектами вложений, секторами экономики, валютами и странами. Грамотное распределение снижает риск возможных потерь: если один актив принесет убытки, доход по другим их компенсирует. Это применимо к любым суммам — диверсифицировать капитал стоит, даже если он невелик.

    Если нет времени разбираться самостоятельно, можно обратиться к финансовому советнику — он оценит ваши возможности, проанализирует цели и готовность рисковать, подготовит для вас персональный финансовый план и предложит подходящие инвестиционные инструменты.

    Ещё один способ инвестировать на ИИС выгодно и без риска — вложить деньги в структурные продукты. Это производные финансовые инструменты, которые обеспечивают определенное соотношение риска и прибыли при заданном рыночном сценарии.

    Способ 4. Доход от вычетов и доверительного управления

    Самостоятельное инвестирование на ИИС требует определенных знаний, навыков и вовлеченности: нужно разбираться в инструментах, следить за новостями и вовремя принимать решения о сделках. Если на все это нет времени, можно передать активы на ИИС в управление профессионалам. Все, что для этого требуется, — определиться с управляющей компанией, выбрать инвестиционную стратегию из списка предложенных и внести деньги на счет. Профессиональный управляющий сформирует портфель инвестиций и будет им управлять в рамках выбранной стратегии. В результате владелец ИИС получит в дополнение к налоговому вычету инвестиционный доход от управления средствами.

    Среди преимуществ доверительного управления можно выделить индивидуальный подход, доступ к широкому перечню инвестиционных инструментов, большой выбор стратегий и экономию времени. Но важно помнить, что прошлые успехи стратегии не гарантируют успеха в будущем, и управляющая компания не может поручиться за доходность инвестирования. Кроме того, за услуги УК берет вознаграждение. Это может быть ежегодная комиссия или премия за успех. Доход от инвестирования облагается НДФЛ.

    Что нужно запомнить

    ИИС — это брокерский счет, который позволяет получить налоговые льготы от государства.

    Владелец ИИС может вернуть 13% налога от внесенной на счет суммы, но не более 52 000 рублей в год, или не платить НДФЛ с дохода от инвестирования.

    Вычеты — не единственный способ заработка на ИИС. Чтобы увеличить доход, можно инвестировать в ОФЗ, создать диверсифицированный портфель инвестиций или передать счет в управление профессионалам.

    Чтобы выбрать оптимальную стратегию, стоит определить свое отношение к риску. Пройти риск-профилирование можно у брокера, это бесплатно и не отнимет много времени.

    http://vc.ru/finance/103561-chetyre-sposoba-zarabatyvat-na-iis-dlya-novichkov-i-opytnyh-investorov

    Добавить комментарий

    Мы в соцсетях

    Подписывайтесь на наши группы в социальных сетях